Reunir todas as informações para imposto de renda pode parecer um desafio quase impossível para gestores de agências de publicidade e propaganda. Em vez de focar em tarefas estratégicas — como fechar novos contratos ou impulsionar resultados —, você se vê diante de prazos fiscais, documentações contábeis e regulamentações tributárias que mudam o tempo todo.

Na realidade das agências, a gestão financeira e fiscal é exigente, cheia de pormenores e detalhes que não podem ser ignorados. É justamente por isso que ter a tecnologia como sua maior aliada faz toda a diferença. 

Com o uso de um sistema de gestão para agências de publicidade e propaganda, é possível reunir as informações para imposto de renda em uma única plataforma, que mantém os dados centralizados, seguros, organizados e acessíveis.

Descubra, neste artigo, como um software pode otimizar a gestão tributária, evitar multas e atrasos, e, principalmente, liberar seu tempo para que você se concentre no que realmente importa: fazer sua agência crescer. Continue a leitura! 

Imposto de renda para agências: primeiros passos e enquadramento 

Para agências de publicidade e propaganda, o processo de declaração do imposto de renda começa com o entendimento do enquadramento tributário adequado. 

Via de regra, as empresas operam como pessoas jurídicas, geralmente optantes pelo Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real, dependendo do seu faturamento anual e da estrutura operacional.

Para informações mais detalhadas sobre enquadramentos tributários, o ideal é consultar o contador responsável pelas demandas da agência ou acessar o site oficial da Receita Federal do Brasil.

Imposto de renda PF e PJ: diferenças e obrigações

Para organizar a entrega do IR, é vital compreender as exigências da Receita Federal tanto para Pessoa Física quanto para Pessoa Jurídica. Vejam a seguir as principais diferenças e obrigações: 

Pessoa Física (PF)

Para sócios e colaboradores de agências de publicidade, a declaração como pessoa física inclui:

• Rendimentos de trabalho (pró-labore, distribuição de lucros);
• Rendimentos de aplicações financeiras;
• Bens e direitos adquiridos no período;
• Despesas dedutíveis (saúde, educação, previdência).

Neste ano (2025), o prazo para entrega segue até 30 de maio, sendo obrigatório para quem recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90 em 2024 – limite estabelecido pela Receita Federal.

Outros critérios que tornam a entrega obrigatória, independentemente da faixa de renda, incluem:

• Recebimento de rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte, superiores a R$ 200.000,00;
• Posse de bens e direitos de valor total superior a R$ 800.000,00;
• Realização de operações em bolsa de valores que ultrapassam os limites determinados pela Receita Federal;
• Receita bruta superior a R$ 153.199,50 em atividade rural. 

Pessoa Jurídica (PJ)

Para pessoas jurídicas, as regras de obrigatoriedade para entrega da declaração de imposto de renda (DIRPJ) em 2025, referente ao ano-calendário 2024, varia de acordo com o regime tributário:

Obrigatoriedade por regime tributário:

1. Lucro Real: todas as empresas enquadradas neste regime, independentemente do faturamento.
2. Lucro Presumido: todas as empresas optantes;
3. Simples Nacional: não entregam a DIRPJ tradicional, mas devem apresentar a DEFIS (Declaração de Informações Socioeconômicas e Fiscais);
4. MEIs (Microempreendedores Individuais): não precisam entregar DIRPJ, apenas a DASN-SIMEI (Declaração Anual Simplificada).

Empresas obrigatoriamente enquadradas no Lucro Real:

• Com receita total superior a R$ 78 milhões no ano-calendário;
• Bancos, instituições financeiras e seguradoras;
• Empresas que tenham lucros ou rendimentos oriundos do exterior;
• Empresas que usufruam de benefícios fiscais;
• Empresas que realizem atividades de factoring.

Prazos importantes:

• Escrituração Contábil Digital (ECD): até 31 de maio de 2025, via Sistema Público de Escrituração Digital (SPED).
• Escrituração Contábil Fiscal (ECF): até 31 de julho de 2025.
• Declaração de Informações Socioeconômicas e Fiscais (DEFIS): até 31 de março de 2025. 
• DASN-SIMEI: até 31 de maio de 2025. 

Documentos e informações para imposto de renda 

A preparação adequada das informações para imposto de renda é fundamental para agências de publicidade e propaganda. A seguir, listamos os principais documentos exigidos para entrega do IR:

Documentos Financeiros

• Extratos bancários e de investimentos;
• Notas fiscais de serviços prestados;
• Comprovantes de despesas operacionais;
• Folha de pagamento e encargos trabalhistas.

Informações Patrimoniais

• Registro de ativos fixos (equipamentos, imóveis, veículos);
• Contratos de leasing ou financiamento de equipamentos;
• Participações societárias.

Informações Fiscais

• Comprovantes de recolhimento de tributos;
• Documentos de compensação ou restituição fiscal;
• Certificados digitais atualizados.

Como o Operand pode ajudar nas informações e dados essenciais

O sistema Operand reúne dados contábeis, fiscal e financeiro da agência, permitindo que todas as informações para imposto de renda estejam consolidadas em um único ambiente. Isso reduz significativamente o tempo de preparação das declarações e minimiza o risco de inconsistências entre relatórios, folhas e comprovantes. 

Veja como o Operand apoia diretamente a organização dos dados essenciais:

#1 Centralização dos relatórios financeiros

O Operand unifica em um só sistema todas as entradas e saídas em relatórios gerenciais que refletem a saúde financeira da agência. 

Com essa visão clara e atualizada, a elaboração do balanço patrimonial e da demonstração de resultados se torna muito mais simples e precisa, simplificando a apresentação das informações para imposto de renda e a declaração do IR.

Na prática, o software fornece uma série de relatórios de lançamentos financeiros que apresentam todas as movimentações e o fluxo de caixa da agência. Mais controle, precisão, transparência, conformidade e lucratividade. 

#2 Emissão de notas fiscais integrada

Ao emitir boletos e notas fiscais diretamente pela API do Operand, a agência garante que todas as receitas estejam documentadas e registradas automaticamente no sistema. Isso elimina erros manuais, evita omissões e acelera o processo de conferência dos valores declarados.

Na prática, é possível integrar o Operand a sistemas que permitam integração e que forneçam dados financeiros para compartilhamento, tais como:

• Emissão de Nota Fiscal
• Emissão de Boletos
• Dashboard e BI

#3 Conciliação bancária inteligente

A funcionalidade de conciliação bancária do Operand cruza os lançamentos financeiros com os extratos das contas bancárias, ajudando a identificar movimentações inconsistentes ou não documentadas antes da entrega da declaração. 

Na prática, uma conciliação bancária eficaz exige que os lançamentos no sistema sejam feitos com data, conta e valor corretos. Assim, é possível gerar o arquivo em períodos diferentes e com uma frequência adequada ao fluxo de movimentações da sua empresa.

Com o uso do sistema, a conciliação bancária se torna um processo mais simples e fácil de acompanhar. Isso assegura que a contabilidade da agência esteja 100% alinhada com a realidade financeira da empresa. 

#4 Controle de lucros e apuração fiscal

O sistema permite acompanhar de forma precisa os lucros da agência, facilitando o cumprimento das regras fiscais de cada regime tributário. Esse controle ajuda na definição correta da distribuição de lucros, no cálculo do pró-labore e na separação dos rendimentos dos sócios.

Conclusão

Como vimos, entender o enquadramento tributário da agência, organizar os documentos essenciais e cumprir os prazos legais são passos fundamentais para entregar o Imposto de Renda com tranquilidade. 

Além disso, conhecer as diferenças entre as obrigações de Pessoa Física e Jurídica evita surpresas e garante mais segurança para os gestores e sócios. 

Para facilitar e otimizar a organização e levantamento das informações para imposto de renda, contar com o apoio da tecnologia certa — como o Operand — faz toda a diferença. A plataforma centraliza os dados, evita inconsistências e ajuda a manter a conformidade fiscal, sem abrir mão da produtividade e do foco estratégico.

Com o Operand, você tem todos os dados financeiros, contábeis e fiscais integrados em um único sistema, prontos para consulta e auditoria. Deixe para trás o estresse dos prazos e a correria de última hora para finalizar as obrigações tributárias. 

Crie uma conta teste, experimente a plataforma gratuitamente e veja como a gestão da agência pode ser mais simples e estratégica!